חוב עסקי בישראל — אצל עצמאי הופך לחוב אישי, אצל חברה בעמ נשאר של החברה (חוץ מערבויות אישיות). 3 מסלולים לעצמאי: שיקום עסקי בלי חדלות פירעון, תוכנית סעיף 172 (להמשיך עם העסק), או חדלות פירעון מלאה (הפטר). לחברה בעמ — פירוק לפי חוק חדלות פירעון 2018 פרק ג׳.
חובות עסקיים נוצרים בשתי דרכים עיקריות. הטיפול המשפטי שונה לחלוטין בין השניים:
כשעצמאי לוקח הלוואה לעסק — הוא אחראי באופן אישי. אין הפרדה בין נכסי העסק לנכסים פרטיים. כל החובות העסקיים הופכים לחובות אישיים. במצב חדלות פירעון — אישי בהכרח.
לחברה בעמ אישיות משפטית נפרדת. החובות שלה — לא חובות של בעלי המניות (חוץ ממקרים של ערבות אישית). בקריסה — מתבצע פירוק חברה לפי חוק חדלות פירעון 2018 (פרק ג׳), לא חדלות פירעון אישית.
משא ומתן ישיר עם הנושים. מתאים כשהעסק יציב והקושי זמני. הסדר של 40-70% מהחוב בפריסה של 36-60 חודש. שמירה על העסק והפעילות.
אם רוצים להמשיך לנהל עסק — סעיף 172 לחוק חדלות פירעון מאפשר תוכנית שיקום במקום הפטר. החייב ממשיך לעבוד, משלם חלק, ובסוף קיבל הפטר על היתרה. ראה פילר: שיקום כלכלי.
אם העסק קרס באמת — חדלות פירעון אישית עם צו הפטר. החובות העסקיים נמחקים יחד עם החובות הפרטיים. אסור לפתוח עסק חדש 7 שנים אחרי הפטר. ראה פילר: חדלות פירעון.
חברה שלא יכולה לשלם — מתבצע פירוק לפי חוק חדלות פירעון 2018. הליך משפטי שכולל:
חשוב: אם בעלי החברה חתמו על ערבויות אישיות — הם חייבים אישית גם אחרי פירוק החברה.
לקוח, בעל חנות נעליים בקניון, חוב 320,000 ש״ח שהצטבר אחרי קורונה. נושים: בנק, ספקים, מס הכנסה, ביטוח לאומי, שכ״ד. רצה להמשיך עם החנות. בנינו תוכנית: הסדר עם כל נושה בנפרד בממוצע 45% מהחוב = 144,000 ש״ח בפריסה של 60 חודש. החנות ממשיכה לפעול. נמחקו 176,000 ש״ח.
כן בהחלט. עצמאים פותחים הליך אישי (לא תאגיד). החובות העסקיים והאישיים מטופלים יחד.
חוב לעובדים על שכר עבודה בכפוף לגבול — קדימות גבוהה. משולם לפני נושים אחרים. סעיף 195 לחוק חדלות פירעון.
כעוסק מורשה — כן מיד. כמנהל חברה בעמ — איסור 7 שנים אחרי הפטר.
קשה אבל אפשרי. אם הערבות נחתמה תחת לחץ או בלי הסבר ראוי — חוק הערבות 1967 מאפשר ביטול.
כן, חוב מס רגיל נמחק. רק עבירות מס פליליות לא נמחקות (העלמה מכוונת).
תלוי במבנה. שותפות = שניהם חייבים. חברה בעמ עם שני בעלי מניות — רק מי שחתם על ערבות. תכנון מקדים חשוב.
קופת גמל וקרן השתלמות מוגנות חלקית. סעיף 22 לחוק חדלות פירעון. סכומים מעל לסף — בקופת הנשייה.
15,000-40,000 ש״ח לטיפול מלא, תלוי במורכבות. בפריסת תשלומים. כולל הסדר עם כל נושה או פתיחת חדלות פירעון.